خبير يحذر: مستثمرو العملات الرقمية في المملكة المتحدة قد يدينون بالضرائب حتى دون تلقّي خطاب من الهيئة
يجب على مستثمري العملات الرقمية في المملكة المتحدة دفع الضرائب المستحقة، حتى لو لم يتلقوا أي خطابات تنبيه من الهيئة الضريبية (HMRC)، حيث تزيد الهيئة من جهودها لتتبع الدخل غير المصرح به من الأصول الرقمية.
رسائل تنبيه من الهيئة الضريبية
كشفت التقارير أن الهيئة الضريبية البريطانية أرسلت ما يقارب 65,000 “رسالة تنبيه” في السنة الضريبية 2024-2025، وهو أكثر من ضعف العدد الذي أرسل في العام السابق. تحث هذه الرسائل المستثمرين على مراجعة إقراراتهم الضريبية والإعلان طواعية عن أرباحهم من العملات الرقمية قبل أن تبدأ عمليات التدقيق المحتملة.
لا تنتظر رسالة التنبيه
يحذر الخبراء الضريبيون من أن الاعتماد المتزايد للهيئة على بيانات منصات التبادل واتفاقيات الإبلاغ الدولية يعني أن المستثمرين الذين لم يتلقوا خطابًا لا يجب أن يفترضوا أنهم في مأمن.
عدم الإبلاغ عن معاملات العملات المشفرة إلى الهيئة الضريبية غير قانوني، بغض النظر عما إذا كنت قد تلقيت خطابًا أم لا. إن إصدار الهيئة لهذا العدد الكبير من الرسائل يجب أن يكون بمثابة نداء إيقاظ للجميع.
كيف تكتشف الهيئة المخالفات؟
عادةً ما تكتشف الهيئة الضريبية المخالفات من خلال مقارنة:
- السجلات المصرفية.
- بيانات منصات تبادل العملات الرقمية.
- نماذج الإقرار الذاتي للضريبة.
أي اختلافات، مثل الإيداعات أو التحويلات غير المصرح عنها، يمكن أن تؤدي إلى إرسال خطابات أو فتح تحقيقات رسمية. ومن المرجح أن يتم استهداف ذوي الدخل المرتفع والمستثمرين الذين يمتلكون محافظ رقمية كبيرة.
تشديد الرقابة على العملات الرقمية
تلتزم منصات تبادل العملات الرقمية التي تعمل في المملكة المتحدة أو تخدم عملاء بريطانيين في الخارج، قانونيًا بتقديم بيانات المعاملات إلى الهيئة الضريبية. ومع بدء سريان إطار العمل العالمي للإبلاغ عن الأصول المشفرة (CARF) في عام 2026، ستتمكن الهيئة تلقائيًا من الوصول إلى المعلومات من منصات التداول العالمية.
من الأفضل بكثير أن تكون استباقيًا وتُبلغ عن نشاطك الآن، بدلاً من انتظار أن تكتشف الهيئة الضريبية ذلك.
متى تخضع العملات الرقمية للضريبة؟
تصبح معاملات العملات الرقمية خاضعة للضريبة في الحالات التالية:
- عند تحويل العملات الرقمية إلى عملات تقليدية مثل الجنيه الإسترليني.
- عند مبادلة عملة رقمية بأخرى.
- عند تحقيق دخل من خلال عمليات مثل “الايداع” أو “الهبات” أو “الزراعة”.
بينما تكون المعاملات التالية معفاة من الضريبة:
- شراء العملات الرقمية باستخدام العملات التقليدية.
- التحويلات بين المحافظ الشخصية الخاصة بك.
كيف تحسب أرباحك الضريبية؟
تطبق الهيئة الضريبية طريقة حسابية من ثلاث مراحل لحساب الأرباح. يمكن أن تكون هذه العملية معقدة للغاية للمتداولين النشطين، ويُنصح باستخدام برامج ضريبية متخصصة مصممة خصيصًا للإبلاغ عن العملات الرقمية.
ماذا تفعل إذا اتصلت بك الهيئة الضريبية؟
إذا تلقيت خطابًا من الهيئة الضريبية، فمن الأفضل أن تطلب المشورة المهنية على الفور. يمكن للمحاسبين المتخصصين المساعدة في إعداد تقارير دقيقة عن المعاملات والتفاوض مع الهيئة في حالة اكتشاف أي نقص في السداد. قد يؤدي الفشل في الرد إلى غرامات أو مزيد من التحقيق.
استخدام برامج الضرائب للعملات المشفرة سيساعدك أيضًا على إنشاء تقارير دقيقة عن جميع أنشطتك. وأخيرًا، يجب أن تكون مستعدًا للدفع. إذا كنت مدينًا بالضرائب، فستحتاج إلى تسويتها.
ومن المهم ملاحظة أن المنصات اللامركزية والمحافظ الباردة ليست معفاة من متطلبات الإبلاغ للهيئة الضريبية. أنت ملزم قانونيًا بالإبلاغ عن جميع معاملات المنصات اللامركزية وأنشطة المحافظ الباردة.
الأسئلة الشائعة
هل يجب علي دفع ضريبة على العملات الرقمية إذا لم أتلق خطابًا من الهيئة؟
نعم. عدم تلقي خطاب تنبيه لا يعني أنك معفي من الضرائب. الإبلاغ عن أرباح العملات الرقمية هو واجب قانوني، ويمكن للهيئة الضريبية تتبع نشاطك من خلال بيانات المنصات.
ما هي معاملات العملات الرقمية الخاضعة للضريبة؟
تخضع للضريبة عندما تبيع عملات رقمية مقابل جنيه إسترليني، أو تبادل عملة رقمية بأخرى، أو تحصل على دخل من الإيداع أو الهبات. الشراء بالعملة التقليدية أو التحويل بين محافظك الشخصية معفى.
ماذا أفعل إذا تلقيت خطابًا من الهيئة الضريبية؟
يجب أن تتصرف فورًا وتبحث عن استشارة مهنية من محاسب متخصص. يمكنهم مساعدتك في تقديم الإقرارات الدقيقة والتفاوض مع الهيئة، مما يساعد في تجنب الغرامات أو التحقيقات الأكثر تعمقًا.
